一，盤點(diǎn)準(zhǔn)備

倉庫主管將西安到太原物流專線未編碼的庫存通知支持中心編碼，并通知有關(guān)部門填寫相關(guān)文件處理賬外物資。 在盤點(diǎn)日期間，營銷部、鞋業(yè)部、服裝部通知廠家和客戶停止送貨。財(cái)務(wù)部將盤點(diǎn)日前已審核生效的文件記賬。

倉庫主管組織倉庫人員分區(qū)擺放貨物。庫存分為六個區(qū)域：產(chǎn)品區(qū)、輔料區(qū)、產(chǎn)品待檢區(qū)、次品區(qū)、臺面輔料區(qū)和樣板鞋。

二，盤點(diǎn)進(jìn)行

倉庫主管組織倉庫人員進(jìn)行初盤庫存，分配一人擔(dān)任庫存六大區(qū)域的組長，兩人配合。以盤點(diǎn)表記錄初盤結(jié)果。倉庫主管和其他四名員工組成了復(fù)盤小組，對初盤結(jié)果進(jìn)行了復(fù)盤，并對不同倉庫進(jìn)行了自查。 倉庫主管將初始數(shù)據(jù)輸入計(jì)算機(jī)，并向財(cái)務(wù)部打印“庫存訂單”。財(cái)務(wù)部門組織公司人員組成抽樣小組，以2人為1組對主要區(qū)域進(jìn)行抽樣。抽盤人員從實(shí)物中抽取20%復(fù)核初盤數(shù)據(jù)，從初盤數(shù)據(jù)中抽取30%抽取實(shí)物。抽盤量占總庫存的50%。發(fā)現(xiàn)差異由倉庫主管重新盤點(diǎn)更正初始數(shù)據(jù)。錯誤率高于1%，倉庫主管對該地區(qū)的貨物進(jìn)行了全面的重新檢查。復(fù)盤通過的“盤點(diǎn)單”由財(cái)務(wù)部審核，一式打印兩份，由倉庫主管、財(cái)務(wù)主管簽字，各持一份。

三，盤點(diǎn)后期工作

倉庫主管將已審核的“盤點(diǎn)單”導(dǎo)出為進(jìn)出倉單，計(jì)算機(jī)自動生成“盤盈單”和“盤虧單”。倉庫主管查找盤盈盤虧的原因，并將《庫存盤點(diǎn)匯總表》及差異原因查找報(bào)告報(bào)財(cái)務(wù)主管審批，報(bào)總經(jīng)理審批。財(cái)務(wù)部根據(jù)審批結(jié)果對盤盈單和盤虧單進(jìn)行審核，調(diào)整庫存賬戶。

四，盤點(diǎn)其他規(guī)定

庫存工作規(guī)定每月進(jìn)行一次，時間為月底最后兩天。第一天晚上8點(diǎn)至第二天中午完成初盤和復(fù)盤，下午進(jìn)行抽盤工作。

參與盤點(diǎn)的人員必須認(rèn)真負(fù)責(zé)，單位必須規(guī)范統(tǒng)一貨物的重量；名稱、貨號、規(guī)格必須明確；數(shù)量必須是實(shí)物數(shù)量，真實(shí)準(zhǔn)確；重盤和漏盤絕對不允許。由于人為過失導(dǎo)致庫存數(shù)據(jù)不真實(shí)，責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)過失責(zé)任。 庫存結(jié)果發(fā)現(xiàn)，實(shí)物責(zé)任人不按貨物要求收發(fā)、保管財(cái)產(chǎn)造成損失的，實(shí)物責(zé)任人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)賠償責(zé)任。

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